審計委員會

夆典科技開發於2018年6月15日成立審計委員會，由全體獨立董事組成。依據法令及本公司審計委員會組織規程之規定，本公司審計委員會每季至少召開一次，並得視需要隨時召開會議。本委員會負責訂定或修正內部控制制度以達有效之實施；遵循相關法令及規則等相關事項，以確保符合政府相關法令與實務規範。本委員會之主要職權事項如下：

薪資報酬委員會

為健全公司治理及強化董事會薪酬管理功能、保障投資人權益，夆典科技開發依據證券交易法第14條之6第1項及2011年3月18日行政院金融監督管理委員會金管證發字第1000009747號令訂定發佈之「股票上市或於證券商營業處所買賣公司薪資報酬委員會設置及行使職權辦法」，於2011年12月董事會通過訂定「薪資報酬委員會組織規程」，並於2011年9月27日正式設立「薪資報酬委員會」。本委員會由王偉程、呂芳原、蘇雅頌三位獨立董事組成，並由王偉程獨立董事擔任召集人。 本委員會以善良管理人之注意，忠實履行職權，並將所提之建議提交董事會討論。其主要職權事項如下：

夆典科技開發給付董事之酬金政策，係依據公司法及夆典科技開發章程規定，得按不超過當年度獲利2%額度內，做為當年度董事之酬勞。
為確保經理人之績效與公司策略密切連結，並具有競爭力之整體薪資報酬，夆典科技開發訂有「績效評核與獎懲管理辦法」、「經理人薪資報酬辦法」，以作為經理人績效考核及酬金給付之依據，前揭辦法包含經理人之績效評估與薪資報酬政策、制度、標準與結構，由薪酬委員會審議後，提董事會議定之。經理人酬金包含薪資及獎金，薪資係參酌公司經營策略及獲利狀況，並考量經理人個人專業能力、職責範圍及市場競爭力等因素；獎金則考量個人績效評估結果、公司經營績效及未來風險之關聯合理性等，惟若有重大風險事件足以影響公司商譽、內部管理失當、人員弊端等風險事件之發生，獎金將予以核減或不予發放。

永續發展委員會

自 2024 年 8 月起本公司於董事會下成立功能性委員會「永續發展委員會」，由董事長擔任主席，兩位獨立董事擔任委員，輔以於公司內部成立永續發展專責單位「永續發展辦公室」( 含永續發展推動中心、風險管理推動中心 )，以推動公司永續發展之目標。依據本公司永續發展委員會組織規程，永續發展委員會每年至少召開一次，然本公司為面對全球永續發展趨勢及主管機關日益嚴格的規範，現階段規劃每年召開兩次永續發展委員會，並將通過之永續議題提送董事會審議。2024年本公司的永續議題包含利害關係人議合、重大主題，並揭露永續目標和永續專案成果。如有影響利害關係人之負面情事發生，則由權責單位至董事會報告事由及處理情形。